金融與投資/銀行

資金缺口

簡單的說，資金缺口就是手中可動用的現金不足以支付欲支出的款項。例如，甲公司今年度的由銀行存款、短期投資、設質定存、處分短期和長期投資所得所推算出的可動用現金為10億元，但要償還負債15億，則甲公司就有5億元的資金缺口。